Dodatkowe informacje i objaśnienia
31. Informacja o strukturze środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych
| w tysiącach złotych | 31 grudnia 2010 |
31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku | 390.660 | 354.164 |
| Środki pieniężne w kasie | 273 | 243 |
| Inne środki pieniężne | 333 | 647 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | (274.831) | (510.714) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, razem | 116.435 | (155.660) |
Podział działalności Grupy w rachunku przepływów pieniężnych
Do działalności operacyjnej zalicza się transakcje i zdarzenia związane z podstawowym rodzajem działalności jednostki oraz inne rodzaje działalności, nie zaliczone do działalności inwestycyjnej lub finansowej.
Do działalności inwestycyjnej zalicza się transakcje i zdarzenia, których przedmiotem jest zakup lub sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych (środków trwałych, środków trwałych w budowie, zaliczki na środki trwałe w budowie), wartości niematerialnych, długoterminowych inwestycji i krótkoterminowych aktywów finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i ich ekwiwalentów) oraz związane z tym pieniężne koszty i korzyści, z wyjątkiem dotyczących podatku dochodowego.
Do działalności finansowej zalicza się transakcje i zdarzenia, których przedmiotem jest pozaoperacyjne pozyskiwanie źródeł finansowania lub ich spłata oraz związane z tym pieniężne koszty i korzyści, z wyjątkiem dotyczących podatku dochodowego oraz rozliczenie instrumentów finansowych związanych z działalnością finansową. Wystąpienie przepływów pieniężnych w działalności finansowej powoduje zmiany rozmiarów i relacji kapitału własnego i zadłużenia finansowego.
Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami niektórych pozycji sprawozdania z pozycji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych
|
Należności w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
|---|---|---|
| Bilansowa zmiana stanu należności długoterminowych i krótkoterminowych netto | (207.829) | (116.210) |
| Zmiana stanu należności z tytułu podatku dochodowego | (12.687) | (68.672) |
| Kompensata należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych z zobowiązaniami z tytułu VAT | (71.120) | - |
| Zmiana stanu należności inwestycyjnych | 2.958 | 2.022 |
| Zmiana struktury Grupy Kapitałowej | - | 291 |
| Zmiana stanu należności z tytułu dywidend | - | (1.343) |
| Zmiana stanu należności z tytułu rozliczenia pochodnych instrumentów finansowych | - | (3.167) |
| Pozostałe | (10.031) | (401) |
| Zmiana stanu należności w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | (298.709) | (187.480) |
|
Zapasy w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
| Bilansowa zmiana stanu zapasów | (1.483.647) | (575.897) |
| Zmiana struktury Grupy Kapitałowej | - | 130 |
| Zmiana stanu zapasów w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | (1.483.647) | (575.767) |
|
Zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań długoterminowych i krótkoterminowych oraz rozliczeń międzyokresowych biernych | 1.783.227 | 1.932.080 |
| Zmiana stanu kredytów i pożyczek długoterminowych i krótkoterminowych | (634.388) | (1.781.466) |
| Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych | 22.358 | 505.213 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu nabycia udziałów | (1.926) | (35.083) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji obligacji | (52.670) | - |
| Zmiana struktury Grupy Kapitałowej | - | 5.604 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 8.874 | (81.824) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego | (3.321) | (3.798) |
| Kompensata należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych z zobowiązaniami z tytułu VAT | 77.937 | - |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu ujemnej wyceny pochodnych instrumentów finansowych | (43.436) | (17.845) |
| Pozostałe | 2 | 169.830 |
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 1.156.657 | 692.711 |
|
Rezerwy w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
| Bilansowa zmiana stanu rezerw | 59.518 | 45.781 |
| Zmiana struktury Grupy Kapitałowej | - | 2.471 |
| Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony | (32.532) | (80.200) |
| Utworzenie rezerwy na Morskie Kopalnie Ropy | (17.135) | (31.031) |
| Pozostałe | - | 14.113 |
| Zmiana stanu rezerw w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 9.851 | (48.866) |
|
Rozliczenia międzyokresowe czynne w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
| Bilansowa zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych | (91.242) | 54.454 |
| Zmiana struktury Grupy Kapitałowej | - | (680) |
| Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego | 85.634 | (26.901) |
| Pozostałe | (1.361) | (7.828) |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | (6.969) | 19.045 |
|
Środki pieniężne w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych | 36.212 | (319.052) |
| Zmiana stanu oprocentowanych kredytów w rachunku bieżącym | 235.883 | (135.739) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 272.095 | (454.791) |
Przyczyny występowania różnic pomiędzy pozycjami ujawnionymi w Notach objaśniających a pozycjami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych
|
Amortyzacja w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
|---|---|---|
| Amortyzacja wykazana w zmianie stanu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych | 390.118 | 285.074 |
| Koszty amortyzacji bezpośrednio związane z nakładami na środki trwałe w budowie | (217) | (281) |
| Amortyzacja wykazana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 389.901 | 284.793 |
|
(Zakup)/Sprzedaż środków trwałych i wartości niematerialnych w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
| (Zakup)/Sprzedaż środków trwałych i wartości niematerialnych wykazany w zmianie stanu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych | (1.041.033) | (2.935.312) |
| Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych | (22.358) | (505.213) |
| Zmiana stanu należności inwestycyjnych | (2.958) | (2.022) |
| Wydatki na zaliczki na środki trwałe w budowie | 57.064 | 258.581 |
| Nabycie środków trwałych w drodze leasingu | 4.828 | 83.469 |
| Pozostałe | (5.480) | 27.833 |
| (Zakup)/Sprzedaż środków trwałych i wartości niematerialnych wykazany w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | (1.009.937) | (3.072.664) |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część
