Dodatkowe informacje i objaśnienia
12. Przychody i koszty
12.1 Przychody ze sprzedaży
w tysiącach złotych | Nota |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|---|
Sprzedaż krajowa produktów | 23.834.002 | 17.045.097 | |
Sprzedaż zagraniczna produktów | 3.377.808 | 1.745.986 | |
Sprzedaż produktów razem | 27.211.810 | 18.791.083 | |
Sprzedaż krajowa towarów i materiałów | 431.171 | 2.357.384 | |
Sprzedaż zagraniczna towarów i materiałów | 298.034 | 157.156 | |
Sprzedaż towarów i materiałów razem | 729.205 | 2.514.540 | |
Razem | 27.941.015 | 21.305.623 | |
- w tym do jednostek powiązanych | 39.1 | - | 3.170 |
Eliminacja akcyzy i opłaty paliwowej | (8.260.482) | (6.984.582) | |
Razem | 19.680.533 | 14.321.041 |
w tysiącach złotych | Nota |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|---|
Sprzedaż produktów | 27.039.899 | 18.677.580 | |
Sprzedaż usług | 171.911 | 113.503 | |
Sprzedaż produktów razem | 27.211.810 | 18.791.083 | |
Sprzedaż towarów | 703.844 | 2.483.145 | |
Sprzedaż materiałów | 25.361 | 31.395 | |
Sprzedaż towarów i materiałów razem | 729.205 | 2.514.540 | |
Razem | 27.941.015 | 21.305.623 | |
- w tym do jednostek powiązanych | 39.1 | - | 3.170 |
Eliminacja akcyzy i opłaty paliwowej | (8.260.482) | (6.984.582) | |
Razem | 19.680.533 | 14.321.041 |
Transakcje z podmiotami powiązanymi przedstawione są w Nocie 39.1 Dodatkowych informacji i objaśnień.
12.2 Pozostałe przychody operacyjne
w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 7.662 | 16.256 |
Zysk ze zbycia aktywów przeznaczonych do sprzedaży | - | 27 |
Dotacje | 1.122 | 773 |
Rozwiązane rezerwy | 17.233 | 26.403 |
Odwrócenie netto odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych: | 9.761 | 14.728 |
- należności | 4.827 | 12.980 |
- rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 817 | 1.748 |
- aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 4.117 | - |
Otrzymane odszkodowania | 8.581 | 11.359 |
Pozostałe | 12.600 (1) | 4.718 |
Razem | 56.959 | 74.264 |
(1) w tym 5.999 tysięcy złotych tytułem zwrotu kwot wynikających z korekt deklaracji podatku akcyzowego i opłaty paliwowej z lat poprzednich dotyczące Jednostki Dominującej.
12.3 Przychody finansowe
w tysiącach złotych | Nota |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
---|---|---|---|
Otrzymane dywidendy | 715 | - | |
Odsetki | 19.428 | 22.221 | |
Zyski z tytułu różnic kursowych: | 199.400 | 634.665 | |
- od kredytów w walutach obcych | (182.668) | 368.821 | |
- od pożyczek w walutach obcych | 19.211 | 49.450 | |
- zrealizowane różnice kursowe od transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych | 360.290 | 216.914 | |
- od dłużnych papierów wartościowych | 2.279 | - | |
- pozostałe różnice kursowe | 288 | (520) | |
Zysk ze zbycia inwestycji | - | 688 | |
Aktualizacja wartości aktywów finansowych, w tym: | 2 | 44.354 | |
- wycena pochodnych instrumentów finansowych | 2 | 2.574 | |
- wycena uprzednio należących do spółki LOTOS Petrobaltic S.A. udziałów w spółce Energobaltic Sp. z o.o. do wartości godziwej na dzień przejęcia | 20 | - | 12.525 |
Rozliczenie pochodnych instrumentów finansowych | 3.110 | 219.666 | |
Rozwiązanie rezerw | - | 26.021(1) | |
Pozostałe | 3.285 | 7.297 | |
Razem | 225.940 | 954.912 |
(1) rozwiązanie rezerwy na Energobaltic Sp. z o.o., o której mowa w Nocie 36.1 Dodatkowych informacji i objaśnień.
12.4 Pozostałe koszty operacyjne
w tysiącach złotych | Nota |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|---|
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 4.115 | 444 | |
Strata ze zbycia aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 22 | 224 | - |
Aktualizacja netto wartości aktywów: | 102.674 | 123.641 | |
- należności | 12.556 | 41.758 | |
- rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 87.318 | 81.878 | |
- aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 2.800 | 5 | |
Utworzone rezerwy, w tym: | 14.391 | 5.139 | |
- fundusz celowy | 16 | 1.000 | - |
Kary i odszkodowania | 3.054 | 1.860 | |
Pozostałe | 15.238 | 9.605 | |
Razem | 139.696 | 140.689 |
12.5 Koszty według rodzaju
w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
---|---|---|
Amortyzacja | 389.901 | 284.793 |
Zużycie materiałów i energii | 16.780.290 | 10.812.315 |
Usługi obce | 943.105 | 881.320 |
Podatki i opłaty | 104.256 | 89.899 |
Wynagrodzenia | 452.110 | 401.069 |
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 117.163 | 107.936 |
Pozostałe koszty rodzajowe | 169.608 | 128.612 |
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 515.150 | 1.607.751 |
Razem | 19.471.583 | 14.313.695 |
Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | (637.102) | (478.872) |
Razem koszty operacyjne: | 18.834.481 | 13.834.823 |
Koszt własny sprzedaży | 17.562.048 | 12.775.790 |
Koszty sprzedaży | 871.290 | 726.367 |
Koszty ogólnego zarządu | 401.143 | 332.666 |
12.6 Koszty finansowe
w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 (dane przekształcone) |
---|---|---|
Odsetki, w tym: | 184.642 | 183.386 |
- dyskonto od rezerwy na Morskie Kopalnie Ropy (1) | 10.087 | 7.048 |
Prowizje bankowe | 14.924 | 14.128 |
Kwoty ujęte w kosztach aktywów spełniających warunki kapitalizacji | (111.842) | (117.840) |
Rozliczenie pochodnych instrumentów finansowych | 120.201 | 3.619 |
Aktualizacja wartości aktywów finansowych, w tym: | 75.950 | 218.668 |
- wycena pochodnych instrumentów finansowych | 75.947 | 217.168 |
Pozostałe | 2.090 | 1.918 |
Razem | 285.965 | 303.879 |
(1) o których mowa w Nocie 36.1 Dodatkowych informacji i objaśnień.
12.7 Koszty amortyzacji i odpisy aktualizujące oraz różnice kursowe dotyczące działalności operacyjnej
w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży: | ||
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 288.271 | 193.429 |
Efekt aktualizacji wartości zapasów | (1.665) | (207.814) |
Ujemne saldo różnic kursowych | 262.485 | 185.229 |
549.091 | 170.844 | |
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży: | ||
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 53.203 | 49.642 |
53.203 | 49.642 | |
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu: | ||
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 34.549 | 33.817 |
34.549 | 33.817 | |
Pozycje ujęte w zmianie stanu produktów oraz korekty kosztu własnego: | ||
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 13.878 | 7.905 |
13.878 | 7.905 |
12.8 Koszty świadczeń pracowniczych
w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
za rok zakończony 31 grudnia 2009 |
---|---|---|
Wynagrodzenia | 452.110 | 401.069 |
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 117.163 | 107.936 |
Razem, w tym: | 569.273 | 509.005 |
Koszty bieżących wynagrodzeń | 426.888 | 379.281 |
Koszty ubezpieczeń społecznych i pozostałych świadczeń pracowniczych | 116.022 | 106.114 |
Koszty świadczeń emerytalnych i innych świadczeń po okresie zatrudnienia | 26.363 | 23.610 |
Zmiana stanu produktów oraz korekty kosztu własnego | (15.281) | (7.141) |
Koszty świadczeń pracowniczych ogółem, w tym: | 553.992 | 501.864 |
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży | 331.298 | 294.895 |
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży | 30.938 | 27.459 |
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 191.756 | 179.510 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część